Quản trị rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng của Ngân hàng thương mại cổ phần Lộc Phát Việt Nam

QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRÊN SỔ NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN LỘC PHÁT VIỆT NAM

Managing Interest Rate Risk in the Banking Book: A Case Study of Fortune Vietnam Joint Stock Commercial Bank

Nguyễn Văn Ngữ¹, Võ Minh Thu²

¹Trường Đại học Hòa Bình

²Trường Đại học Ngoại thương

Tác giả liên hệ: nvngu@daihochoabinh.edu.vn

Ngày nhận: 04/6/2025

Ngày nhận bản sửa: 11/6/2025

Ngày duyệt đăng: 24/6/2025

Tóm tắt

Quản trị rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng (IRRBB) là một nội dung trọng yếu trong hệ thống quản trị rủi ro toàn diện của ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh biến động lãi suất gia tăng. Bài viết này tập trung phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Lộc Phát Việt Nam (LPBank), dựa trên nền tảng lý thuyết chuyên môn, các nguyên tắc quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel, đặc biệt là Basel III và sử dụng các phương pháp định lượng như phân tích khe hở lãi suất (GAP), biến động thu nhập lãi ròng (ΔNII) và giá trị kinh tế vốn chủ sở hữu (ΔEVE). Kết quả cho thấy LPBank hiện duy trì GAP dương và đang từng bước cải thiện hệ thống quản lý rủi ro, song, vẫn còn những hạn chế về công nghệ, dữ liệu và năng lực nhân sự. Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp nâng cao năng lực đo lường, giám sát và ứng phó rủi ro, góp phần củng cố sự ổn định tài chính và khả năng thích ứng của ngân hàng trước các cú sốc lãi suất.

Từ khóa: Rủi ro lãi suất, sổ ngân hàng, Basel III.

Abstract

Interest rate risk management in the banking book (IRRBB) is an essential part of the overall risk management system in commercial banks, particularly amidst the backdrop of escalating interest rate fluctuations. This paper focuses on analyzing the current situation of IRRBB management at Fortune Vietnam Joint Stock Commercial Bank (LPBank). The analysis is based on professional theoretical foundations, Basel risk management principles—especially Basel III—and uses quantitative methods such as gap analysis (GAP), changes in net interest income (ΔNII), and economic value of equity (ΔEVE). The results show that LPBank maintains a positive GAP and is gradually improving its risk management system. However, some limitations still exist in terms of technology, data quality, and staff capacity. The paper proposes several solutions to enhance risk measurement, monitoring, and response, in order to strengthen financial stability and the bank’s ability to adapt to interest rate shocks.

Keywords: Interest Rate Risk Management, Banking Book, Basel III.

Toàn văn